Ważne: strona wykorzystuje pliki cookies.

Szanowni Państwo, w ramach naszej witryny stosujemy pliki cookies w celu świadczenia Państwu usług na najwyższym poziomie, w tym w sposób dostosowany do indywidualnych potrzeb. Korzystanie z witryny bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zamieszczane w Państwa urządzeniu końcowym. Mogą Państwo dokonać w każdym czasie zmiany ustawień dotyczących cookies. Więcej szczegółów w naszej "Polityce Cookies".

Ubezpieczenia Emerytalne

Indywidualne Konto Emerytalne - IKE

W ostatnim czasie w mediach było głośno o planowanych zmianach dotyczących systemu emerytalnego. Czas pracy zarówno dla kobiet, jak i mężczyzn został wydłużony. Eksperci twierdzą, że pomimo tej małej reformy za kilkanaście lat państwu może zabraknąć pieniędzy na wypłatę emerytur. Nic więc dziwnego, że Polacy przestali liczyć na ZUS i postanowili sami zatroszczyć się o swoją emeryturę. Jednym ze sposobów na to są Indywidualne Konta Emerytalne.

Jedną z głównych zalet IKE jest fakt, że są one zwolnione z podatku od przychodów kapitałowych, czyli tak zwanego podatku Belki, który wynosi 19%. Jednak warunkiem zwolnienia z tego podatku jest obowiązek wypłaty zysku dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego.

Konto jest regulowane przez ustawę i zgodnie z nią od 1 stycznia 2009 roku na IKE możemy każdego roku wpłacić maksymalnie trzykrotność średniego miesięcznego wynagrodzenia brutto. Dawniej wymóg ten wynosił zaledwie 1,5-krotność średniego wynagrodzenia.

Wielu Polaków zastanawia się czy faktycznie warto zakładać Indywidualne Konta Emerytalne czy jest to tylko próba przyciągnięcia klientów przez instytucje finansowe. Specjaliści twierdzą, że warto - o ile będziemy systematycznie odkładać na konto część naszych oszczędności. Pamiętajmy, że kapitalizacja na takim koncie jest roczna lub nawet miesięczna, więc po pewnym czasie naliczane są odsetki również od już wcześniej naliczonych odsetek.

Zgodnie z ustawą, IKE mogą prowadzić cztery rodzaje instytucji finansowych: banki, biura maklerskie, towarzystwa funduszy inwestycyjnych i towarzystwa ubezpieczeń na życie.

 

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego - IKZE

Jest to obowiązująca od 1 stycznia 2012 roku możliwa forma odkładania pieniędzy na emeryturę. Obok IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) i PPE (Pracowniczy Program Emerytalny) wchodzi w skład tzw. trzeciego filaru, w którym o emeryturę podatnik troszczy się sam.
Tworząc możliwość odkładania pieniędzy na IKZE rząd chciał zrekompensować podatnikom obniżenie składki przekazywanej do OFE. W 2011 roku została ona zmniejszona z 7,3% do 2,3% wynagrodzenia.

Posiadanie konta IKZE jest dobrowolne. Może to zrobić każda osoba, która ma ukończone 16 lat. IKZE można otwierać w funduszach inwestycyjnych, biurach maklerskich, bankach i firmach ubezpieczeniowych oraz otwartych funduszach emerytalnych. Główną zachętą do odkładania pieniędzy w IKZE ma być ulga odliczana od podstawy opodatkowania uwzględniana w rozliczeniach rocznych (PIT). Od podatku będzie można jednak odliczyć wpłaty na IKZE do określonego przez ustawodawcę limitu:

kwota wpłacana na IKZE nie może przekroczyć równowartości 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne, ustalonej dla oszczędzającego za rok poprzedni. maksymalna roczna suma środków wpłaconych na IKZE nie może jednak przekroczyć 4% z 30 średnich pensji. Jest to kwota, powyżej której nie są odprowadzane składki do ZUS-u i OFE, tzw. limit ZUS-owski. Wypłata zgromadzonych na IKZE środków nastąpi w chwili osiągnięcia 65 roku życia (wiek taki sam dla kobiet i mężczyzn). Co istotne – wpłat na IKZE należy dokonywać przynajmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych. Wypłata emerytalna może zostać zrealizowana jednorazowo, w formie dożywotniej emerytury lub comiesięcznego świadczenia otrzymywanego przez 10 lat. Na życzenie oszczędzającego możliwa jest również wypłata całości zgromadzonych środków przed spełnieniem określonych warunków do wypłaty emerytalnej – wówczas będzie to tzw. likwidacja konta. Należy pamiętać, że od obydwu wypłat nie zostanie potrącony podatek Belki (od zysków), a jedynie podatek dochodowy. Osoba oszczędzająca na IKZE może wskazać, komu w razie jego śmierci przekazać pieniądze (nie obowiązuje w tym przypadku prawo dziedziczenia a uposażenia).